Arbeitsweise
Von der BWA zur Steuerprognose – Schritt für Schritt.
visotax folgt dem Weg, den Steuerberater ohnehin gehen: einmal sauber anlegen, monatlich kurz aktualisieren, nachvollziehbar berechnen und ein perfektes Ergebnis mit dem Mandanten besprechen. Keine KI-Auswertung – jedes Ergebnis entsteht aus nachvollziehbaren und feststehenden Rechenregeln. – jede Zahl entsteht aus festen Rechenregeln.
Der Ablauf
Sieben Schritte, ein Ergebnis.
Was Sie erfassen und was visotax daraus berechnet – Schritt für Schritt.
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Stammdaten einmal anlegen
Die Grundlage für jede Prognose – nur bei Änderungen anzupassen.
Sie erfassen
Mandant mit Rechtsform, Gewinnermittlung, Hebesatz, festgesetzten Vorauszahlungen je Quartal; dazu die Gesellschafter mit Beteiligungsquote, Veranlagungsform, Konfession und Kindern.
visotax berücksichtigt
Welche Steuerarten für die Rechtsform gelten, welche Felder relevant sind und ob Tätigkeitsvergütungen oder Geschäftsführergehälter einfließen.
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Monatlich den BWA-Stand erfassen
Zwei Zahlen je Monat genügen.
Sie erfassen
Das kumulierte Ergebnis laut BWA und die nicht abziehbaren Betriebsausgaben des zuletzt abgeschlossenen Monats.
visotax berücksichtigt
Immer den jüngsten Stand. Frühere Monate bleiben gespeichert und können jederzeit korrigiert werden.
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Unterjährige Posten verteilen
Damit ein einzelner Ausreißer die Hochrechnung nicht verzerrt.
Sie erfassen
Einmalige Erträge oder Aufwendungen mit Betrag, Startmonat und dem Zeitraum, auf den sie zu verteilen sind.
visotax rechnet
Den Anteil, der auf die bereits vergangenen Monate entfällt, und korrigiert das Ergebnis zum Stichtag entsprechend.
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Auf das Geschäftsjahr hochrechnen
Steuerliches und handelsrechtliches Ergebnis getrennt.
Grundlage
Ergebnis zum Stichtag, bereinigt um unterjährige Posten; steuerlich unter Beachtung nicht abziehbarer Ausgaben.
visotax rechnet
Die Hochrechnung auf zwölf Monate, dazu ggf. Tantiemen der Geschäftsführer und – bei Personengesellschaften – logisch richtige Berücksichtigung von Tätigkeitsvergütungen.
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Steuern des Unternehmens ermitteln
Je nach Rechtsform Gewerbe-, Körperschaftsteuer und Solidaritätszuschlag.
Gewerbesteuer
Gewerbeertrag nach Freibetrag, abgerundet auf volle 100 €, Messbetrag mit der Messzahl des Jahres und dem Hebesatz der Gemeinde.
Körperschaftsteuer
Bei Kapitalgesellschaften Körperschaftsteuer und Solidaritätszuschlag mit den Sätzen des jeweiligen Jahres.
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Einkommensteuer je Gesellschafter
Für jede Person einzeln – mit allem, was die Steuer tatsächlich beeinflusst.
Einkünfte
Ergebnisanteil, Tätigkeitsvergütung oder Geschäftsführergehalt sowie übrige Einkünfte, abzüglich Verlustvortrag, Sonderausgaben und außergewöhnlicher Belastungen.
visotax rechnet
Günstigerprüfung zwischen Kinderfreibetrag und Kindergeld je Kind – auch für einzelne Monate –, Splittingtarif, Kirchensteuer nach Bundesland, Solidaritätszuschlag mit Milderungszone und Steuerermäßigung nach § 35 EStG.
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Besprechen und weitergeben
Ergebnisse, die man aus der Hand geben kann.
Berichte
Ein Bericht für das Unternehmen, je einer für jeden Gesellschafter und eine Übersicht der zugrunde gelegten Daten – einzeln oder gemeinsam druckbar.
Gegenüberstellung
Zu erwartende Steuerfestsetzung, geleistete Vorauszahlungen und Steuerabzüge – daraus Nachzahlung oder Erstattung je Steuerart.
Nachvollziehbar
Jeder Rechenschritt bleibt sichtbar.
Zu jeder Prognose protokolliert visotax den vollständigen Rechenweg – mit Formel und Zwischenwert. Wenn ein Mandant nachfragt, warum die Nachzahlung so hoch ausfällt, lässt sich jede Zahl bis zu ihrem Ursprung zurückverfolgen. Gleiche Eingaben ergeben immer dasselbe Ergebnis.